個別元本が基準に！
- 垣：
- 自分が持ってる投資信託の個別元本ぐらいは知っておかないとね。
- 秋山：
- 確か、分配金の計算書には記載されてるよなぁ。
- 垣：
- そうね。それを見るとわかるよね。
- 秋山：
- 分配金をもらう前の基準価額が個別元本より上（うえ）やったら、税金が引かれるってこと。
- 垣：
- 値上がりしてるわけだから、当然、課税されるわけね。
- 秋山：
- あれ？じゃぁ、今みたいに、マーケットの状況が悪く、基準価額が個別元本を下回っていたら、いつまでたっても非課税で分配金がもらえるってことだよな。
- 垣：
- もらえる分配金のことだけを考えたら、得してるような気もするけど…。
- 秋山：
- いやいや、特別分配金は、次の個別元本に影響してくるんだよ。
特別分配金は得？
- 垣：
- 永遠に分配金が非課税だったら、不公平だものね。
- 秋山：
- そうなれば、基準価額を高値で買って、特別分配金ばっかりもらった方が得ってことになる。
- 垣：
- だから、特別分配金をもらった場合、個別元本からその額を差し引いて、次の個別元本にすることで公平になるのかな？
- 秋山：
- そう！例えば、個別元本が9000円で、80円の分配金が出たとする。80円のうち、50円が特別分配金で30円が普通分配金だったら、手取りの分配金は、77円。
- 垣：
- 次の個別元本は、特別分配金の50円を引いた8950円となるわけね。
- 秋山：
- つまり、分配金ではお得感があるけど、個別元本がだんだん下がってくるんだよな。
解約時の個別元本に注意
- 垣：
- そうなると、最終的に、投資信託を解約する時の手取り額に影響が出るね。
- 秋山：
- 例えば、9000円で買ってた投資信託が、10000円まで値上がりしたら、1000円の利益だけど…。
- 垣：
- 今は10%の源泉分離だから、900円の手取り益で、解約時の手取り額は9900円だよね。
- 秋山：
- これが、特別分配金をしっかりもらっていて、解約時の個別元本が6000円になってたとすると…。
- 垣：
- 値上がり益は4000円となり、この分の手取り益は3600円。
- 秋山：
- 解約すると9600円かぁ。個別元本によって、解約時の手取り額が調整されるんだな。
- お問い合わせ
- アドバンス・コミュニケーションズ
- TEL：073-435-3704
- 和歌山市一筋目6
- 中井ビル3階
- 午前9時～午後5時
